La Société Tunisienne de Banque (STB) a clôturé l’exercice 2023 avec un total des produits d’exploitation bancaire (PEB) atteignant près de 1,448 milliard de dinars tunisiens (DT), marquant une hausse de 12,2 % par rapport à l’année précédente.
Cependant, les dépenses d’exploitation ont également connu une augmentation importante, de 28,5 %, à hauteur de 762,896 millions DT, ce qui représente environ la moitié du PEB total.
Malgré cette hausse des dépenses, le produit net bancaire (PNB) de la STB a augmenté de 1,6 % par rapport à l’année précédente.
Impact des Provisions et des Frais de Personnel
Le résultat d’exploitation a été fortement affecté par les diverses provisions, qui s’élèvent à 260,3 millions DT, dont 221 millions DT en provisions nettes sur créances, et l’augmentation de 11,1 % des frais de personnel (217,875 millions DT).
Le résultat net de la STB, bien que toujours positif, a chuté à 50,601 millions DT (-45 %), ou 42,144 millions DT après les 8,4 millions DT en modifications comptables à fin 2023.
Explication du repli du Résultat net
Le management de la STB attribue ce recul du résultat net à deux principaux facteurs : une maîtrise, voire une réduction de l’activité de crédit, qui est un choix stratégique visant à optimiser et maîtriser les risques, et un effort exceptionnel de provisionnement de risque crédit en raison de la nature du portefeuille d’engagements de la banque.
Pour 2024, la direction de la STB prévoit une reprise de l’activité générale et des crédits sains, espérant atteindre un niveau de PNB permettant un résultat plus important. Cependant, les risques de devoir constituer des provisions supplémentaires demeurent, ce qui pourrait encore peser sur les résultats de la banque.
Évolution des indicateurs financiers à fin mars 2024
À fin mars 2024, les indicateurs d’activité et de performance de la STB ont évolué comme suit :
- Les dépôts de la clientèle ont progressé de 856,7 millions DT (+9,04 %) pour atteindre 10,335,5 millions DT.
- Dépôts à vue : +407,3 millions DT (+11,89 %) pour s’établir à 3,833 millions DT.
- Dépôts d’épargne : +388,6 millions DT (+9,83 %) pour atteindre 4,341 millions DT.
- Dépôts à terme : +159,1 millions DT (+9,22 %) pour s’établir à 1,884 millions DT.
- Les ressources d’emprunt ont augmenté de 17,1 millions DT (+2,71 %) pour atteindre 648,8 millions DT.
- Les crédits nets à la clientèle ont diminué de 317,8 millions DT (-2,93 %) pour s’établir à 10,545 millions DT.
Le produit net bancaire a atteint 159,8 millions DT, en baisse de 12,2 millions DT (-7,12 %). Cette situation résulte principalement de la baisse des produits d’exploitation bancaire de 4,6 millions DT (-1,31 %) et de la hausse des charges d’exploitation bancaire de 7,6 millions DT (+4,19 %).
Le coefficient d’exploitation, qui mesure la part des gains réalisés par une banque par rapport à ses coûts fixes, s’est établi à 51,26 % à fin mars 2024, contre 45,62 % une année auparavant.
La STB adopte une stratégie prudente, axée sur la maîtrise des risques et l’optimisation des ressources, tout en provisionnant pour l’avenir.
Cette approche, bien que pesante à court terme sur les résultats, vise à assurer une stabilité et une solidité financière à long terme. Les perspectives pour 2024 restent positives, malgré les défis persistants.
